上海论文网提供MBA论文选题服务,专业提供硕士毕业论文服务。
导航 当前位置: 上海论文网>国际贸易论文正文
ABC银行国际贸易融资业务风险管理分析
  • 论文价格:150
  • 用途:3
  • 编辑:
  • 点击次数:59次
  • 论文字数:49022
  • 论文编号:el2021061912120622293
  • 日期:2021-06-22
  • 来源:上海论文网
本文是国际贸易论文,旨在通过此次研究可以帮助该银行国际贸易融资产品建立科学合理的风险管理制度,并且对其他在华外资银行开展国际贸易融资业务提供一定的参考借鉴。通过大量的文献查阅及理论梳理,全面整理及汇总与国际贸易融资业务风险控制相关理论,在此基础上对国际贸易融资业务的控制方法进行阐述,以此来对商业银行完善国际贸易融资业务风险管理在一定程度上给予了理论指导。在日常工程开展中,企业管理人员及基层员工都需要良好的工作环境及激励政策,科学、合理的绩效考核制度尤为重要。根据当前实际情况,对国际贸易融资业务绩效考核要进行改进,按照不同岗位制定不同的考核标准,对于营销团队的绩效考核主要以业务拓展为主风险指标考核为辅,对于风险管理岗位的绩效考核以风险管理为核心,将实际考核内容落实到具体工作当中,制定符合实际、具有长远战略意义的绩效考核体系。本次研究过程中所发现的问题,其不仅是ABC银行当前亟需解决的重要问题,也是其他银行经常遇到的一些问题。在未来的工作过程中,我会继续关注相关问题,并继续调查分析和检验

........

 

第1章导论

 

本文所提出的建议对于ABC银行国际贸易融资业务风险控制具有针对性和可操作性,因此具有较好的应用价值。此外,本文结论还可以为国内商业银行的国际贸易融资业务风险管理提供有效参考。通过现有文献资料梳理进一步发现,当前各大商业银行已在各风险点防控方面取得很多成果,从而为银行国际贸易融资业务风险管理提供了基础和思路。现有研究还存在以下不足:一是更多研究只是停留在理论和问题阐述上面,因此需要学习和吸收外国学者在商业银行国际贸易融资业务风险管理上的研究成果,整理及汇总学者们的相关研究理论。二是现有研究大多将银行作为一个整体进行研究,忽略了不同性质银行的差异,因此所提出的建议缺乏针对性。本文将围绕ABC银行进行研究和分析,结合该银行的国际贸易融资业务实际发展情况,了解其风险防控现状并在此基础上提炼出该银行主要问题所在,最后结合该银行所存在的问题提出风险管理提升对策。第一,对ABC银行的国际贸易融资业务进行研究,深入研究目前风险管理情况,找出贸易融资业务风险所在及风险管理经验以及不足之处。针对银行贸易融资业务风险管理方面存在的不足制定应对措施。更具有针对性,对国内银行的发展,也是有启示的。第二,对国内各大商业银行采取过的风管措施进行全面对比与综合分析,找出各自的优点进行借鉴,更加完善银行贸易融资业务的风险控制。
国际贸易论文范文
国际贸易融资特点分析图

.......

 

第2章概念及理论基础

 

2.1相关概念
首先,其具有自偿性。国际贸易融资业务的标的物是货物或票据,所以,以进出口企业所收取的货款为还款资金,围绕进出口企业所创建的相关金融产品和金融服务。国际贸易融资业务面临的首要风险源是进出口公司的信用,而在开展国际贸易融资业务时,贸易是否连续、贸易背景是否真实等等都会对银行产生一定的影响。其次,周转时间相对较短,该业务包括众多内容和环节,而且融资过程和销售行为之间存在着密切的关系,国际贸易融资业务通常会开始于销售活动,结束于资金收回,通常情况下,融资时间在12个月之内,而本币融资时间则在6个月之内,外币融资时间在3个月之内。再次,该业务的利润相对较高。商业银行以国际贸易作为基础,在此基础上创建形成国际贸易融资业务,开展业务的初期阶段,能够为商业银行带来众多经济效益,包括承兑费以及开证费等等,而在业务存续阶段,商业银行也可以获得其他收入。因此,国际贸易融资业务是银行不可忽略的一项关键业务,现已成为银行的一个新利益点。最后,风险等级相对较高。近年来,国际贸易发展十分迅速,国际贸易融资业务也随之加快发展速度,就银行而言,其在经营与发展过程中不仅要面临道德风险以及操作风险,同时还需要承担经济周期风险、法律风险以及政治风险等等。个人及组织为降低风险因素出现的概率所实施的管理活动即为风险管理。风险管理主要包括识别、监测、评估以及防范四个环节,顾名思义风险管理是围绕风险所进行的管理活动,该项活动的实施主体为个人或组织,下图2.3详细展示了风险管理的流程。风险管理主要包括四个目标:首先,促进商业银行更好的经营与发展;其次,降低风险成本;再次,在商业银行正常运营的前提下,尽可能提升银行的效益;最后,缓解商业银行在整个业务过程中的风险。
国际贸易论文格式
国际贸易融资业务分类

 

2.2理论基础
有关于内部控制的概念研究,在过去的很长一段时间里都在不断的变动,目前在国际范围内,对内部控制的解释拥有最高认可度的是1992年美国COSO所提出的“内控制框架”对于内部控制的解释:“内部控制指的是企业的董事会,经理层以及其他层级的人员,根据相关制度要求提高法规遵从性、报告可靠性、经营效率的过程。”2008年中国财政等五部委联合下发了《企业内部控制基本规范》该基本规范中对于内部控制的解释是:“是企业内部所有成员达到控制目标的过程,具体的目标内容是保证资产安全财务报告的信息相关和完整性,保证经营管理行为的合法合规性,保证发展战略的实际落实和经营效果的持续提升。”由上述内容可知内部控制框架可以概括为以下几方面的内容:一是控制环境,环境控制是内部控制的基础环节,由组织内部的内控机构,人力资源政策等教育关键的成分组成;二是风险评估,指的是企业结合自身发展需求以及发展实力,对未来发展做出合理规划,并主动采取更为先进的办法和有效的措施,对风险类型做出准确的判断,然后结合实际情况选择针对性的措施,对风险做出控制;三是控制活动,风险控制环节是风险评估工作的延伸环节,企业管理层以有效且可靠的评估数据作为基础,制定具体的内控办法或管理规定,从而达到风险控制的目的。四是信息和沟通,是企业内部控制的重要环节之一,在实际控制过程中,参与控制作业的各部门之间的信息传递是否顺畅,对于整个控制活动来说至关重要。从另一个角度来说,信息是否能够被及时、有效、完整的沟通和传递,决定了企业风险管控的目标,最终是否能够实现。五是内部监督,为了保证内部控制制度在实践的过程中可以发挥其真实的效用,企业需要建立针对于内部控制制度实施的稽查机制,对内部控制制度实施情况作出定期的评估和检查,对不足之处做出及时的整改,通过保障工作的全面性和有效性,提高内部控制的效率和效益。

 

第3章ABC银行国际贸易融资业务风险管理现状............14
3.1ABC银行国际贸易融资业务现状........................14
3.2ABC银行国际贸易融资业务风险分析................................................19
3.3ABC银行国际贸易融资业务风险管理现状22
第4章ABC银行国际贸易融资风险管理经验及存在问题分析.........................29
4.1ABC银行国际贸易融资风险管理经验................................................29
4.2ABC银行国际贸易融资风险管理存在的问题................................................30
第5章国内银行国际贸易融资风险管理经验借鉴....................38
5.1国内银行国际贸易融资风险管理经验................................................38
5.2国内银行国际贸易融资风险管理经验启示....................40

........

 

第5章国内银行国际贸易融资风险管理经验借鉴

 

5.1国内银行国际贸易融资风险管理经验
中国农业银行对于国际贸易融资业务中操作风险采取不同的管控策略。根据发生频率和风险程度划分,对于高频高危的操作风险大部分采取系统控制,对于低频低危的操作风险现使用人为控制。识别工作种类较多,主要有识别新产品的操作风险识别、损失事件种类识别等。基于操作风险的种类,评估的形式以及情景分析情况等,设计并运用最佳的管理方式,熟知在每条业务链上固有风险的类型,在理解控制有效性的同时,对操作风险大小程度作出明确,在此基础上做出前瞻性的合理估计。以操作风险资本计量为基础,设计合理的管理方法,各部门合理分工,结合经济资本与监管资本理论内容,制定并实施良好的计算方法与模型,科学分配并有效调整资本,全方位监控操作风险资本管理过程。以操作风险报告为基础,设计合理的管理办法,针对各业务条线以及各机构所面临的操作风险困境,做出全面真实的反映,以突出潜在关键风险问题,并给出相应的改进方案建议。最后,对不同的风险分类结果设立不同的有效期管理,年度常规认定的分类结果有效期为365天,到期前必须完成下一年度的常规认定。新客户新发放的信贷资产,先由系统根据信用评级结果自动映射出初始分类结果,首次年度常规认定应于发放后6个月内完成。动态调整后,视同已实施本年度的常规认定,且分类结果的有效期为动态调整认定后的365天。向下的动态调整完成后,除非债务人风险状况发生实质性重大变化,3个月内不得从关注类上调为正常类,6个月内不得从不良类上调为非不良类.

 

5.2国内银行国际贸易融资风险管理经验启示
先进的风险控制技术能帮助银行减少不必要的人工操作风险,保证银行的利益不受损失。同时通过先进技术的引入,也能整体提升银行业务的操作水平,缩短业务的操作时间,提高市场竞争力,从而获得更多的客户。因此,各大银行需要引进先进的控制理念和控制技术,结合自身实际情况,围绕国际贸易融资业务的整个流程中可能发生的风险因素进行科学预测和深入分析,制定科学合理的系统和人工控制比例,使得国际贸易融资业务整个操作流程中的风险控制更顺畅,更有效。同时,积极使用有效的风险缓释方式,比如使用外包连续性经营计划等。基于操作风险监测工作,设计更加科学的全面化管理方法,制定与运用操作风险监测指标体系,保证其区域性,全局性以及专业性特征等。基于本业务条线关键风险敞口大小程度,结合本机构实际情况做出合理的监测与研究,最终给出科学的提示。设置偏离预警线,对某个变量的偏离状态进行监控,对于超过预警线的偏离进行及时报警的全过程即风险预警系统的工作全过程。从理论角度上来讲,风险预警系统在风险管理作业过程中处于前馈控制阶段,主要通过对可能会导致事件爆发的因素进行识别和监测的方式,对事件变化趋势做出控制。前馈控制最大的特点在于控制积极,主动性更高,且有效水平也较高。国际贸易融资业务风险预警体系的持续性健全,能够帮助相关工作人员及时的将部分风险掐灭在苗头状态,同时帮助银行对内控风险做出及时的反应。

.....
 

第6章ABC银行国际贸易融资风险管理提升对策

 

总而言之,随着国际贸易融资市场环境的日益复杂,ABC银行想要提高自身的竞争优势则必须建立科学合理的风险管理系统,以有效管理及控制业务风险,降低银行的经济损失。利用多层次风险预警机制能够优先进行风险预警,发送风险信号。需要注意的是,风险预警信号与对象之间具有多种对应关系,一个预警信号对应一个或多个预警对象,一个预警对象可以对应一个或多个预警信号,复杂对应关系需要改进监控模式,打破单一监控局限,朝着多维度归集转变,判断信号与对象之间的从属关系,下图6.1举例说明预警信号与预警对象之间的关系:结合上述内容可以发现,目前ABC银行并未有效开展及实施预警工作,其根本原因在于并未集中开展预警工作。当建立预警体系之后,应转换预警机制的管理模式,而且还应配备专门的工作人员负责预警工作,以保证预警工作可以顺利实施及开展。国际贸易融资业务可以为商业银行带来较高的经济效益,可以为银行带来一定的利润。随着国内进出口贸易行业的快速发展,该项业务已经成为商业银行重点发展的业务之一。ABC银行很早便已经开始开展国际贸易融资业务,因此现已经形成较大的规模,但由于国际贸易大环境,行业竞争愈发激烈,传统的风险管理体系已经无法满足现阶段银行的发展需求。如何结合自身实际情况制定科学合理的风险管理制度,在促进业务更好发展的同时提高贷款质量,是ABC银行目前亟待解决的问题。
参考文献(略)